【編者推薦】“2023國(guó)資國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展精選案例”成果在京權(quán)威發(fā)布。該活動(dòng)由人民日?qǐng)?bào)社人民論壇雜志社、國(guó)家治理雜志社、人民智庫、人民論壇網(wǎng)組織發(fā)起，由明源不動(dòng)產(chǎn)研究院作為課題支持單位，共收到各類經(jīng)驗(yàn)與案例材料1100余份，課題組以創(chuàng)新性、科學(xué)性、有效性、普適性、影響力為主要考察指標(biāo)，經(jīng)過專家評(píng)議等嚴(yán)格程序，精選出30家案例作為“2023國(guó)資國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展精選案例”。保利置業(yè)集團(tuán)有限公司《踐行精益管理 推進(jìn)全面預(yù)算》成功入選“精選案例”，特推介如下：
“踐行精益管理 推進(jìn)全面預(yù)算”的保利置業(yè)集團(tuán)有限公司數(shù)字化實(shí)踐
隨著政策與市場(chǎng)環(huán)境的變化，地產(chǎn)行業(yè)已經(jīng)全面進(jìn)入管理紅利時(shí)代，保利置業(yè)作為中央企業(yè)經(jīng)過多年發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入行業(yè)前列。經(jīng)過“跨越式發(fā)展”，提升自身經(jīng)營(yíng)與盈利能力已成為保利置業(yè)精益管理、高質(zhì)量發(fā)展的具體目標(biāo)。
自2022年起，保利置業(yè)在集團(tuán)成立精益管理、盈利規(guī)劃、信息化三個(gè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，持續(xù)推進(jìn)相關(guān)管理專題、并于2023年初正式啟動(dòng)全面預(yù)算信息化項(xiàng)目的建設(shè)。通過全面預(yù)算管理體系，將戰(zhàn)略－經(jīng)營(yíng)計(jì)劃－預(yù)算管理的管理閉環(huán)進(jìn)行有效落實(shí)，把“夯實(shí)預(yù)算管理”作為落實(shí)戰(zhàn)略兌現(xiàn)、目標(biāo)達(dá)成、業(yè)務(wù)有效執(zhí)行的常態(tài)化手段。經(jīng)過全集團(tuán)的推廣使用，保利置業(yè)在盈利測(cè)算模型、測(cè)算流程上從以往手工填報(bào)數(shù)據(jù)、人工催辦流程，升級(jí)為數(shù)據(jù)自動(dòng)測(cè)算（80%自動(dòng)測(cè)算）、流程并行流轉(zhuǎn)智能跟催；不僅實(shí)時(shí)反饋利潤(rùn)、現(xiàn)金流，將量化業(yè)務(wù)表現(xiàn)為財(cái)務(wù)指標(biāo)，同時(shí)強(qiáng)化數(shù)據(jù)交圈、提高協(xié)同效率。另外，通過多業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成與數(shù)據(jù)治理，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)取數(shù)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面拉通，讓目標(biāo)有依據(jù)、執(zhí)行有保障、效率有提升、決策有把握。
建立標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的前置管控
全面預(yù)算項(xiàng)目圍繞不同場(chǎng)景、維度、指標(biāo)決策的管理訴求，從“項(xiàng)目成功”和“公司成功”兩大切入點(diǎn)，設(shè)計(jì)盈利測(cè)算與規(guī)劃管理閉環(huán)，兼顧項(xiàng)目全周期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)兌現(xiàn)和公司年度業(yè)績(jī)目標(biāo)達(dá)成。
在“項(xiàng)目成功”層面建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，根據(jù)影響經(jīng)營(yíng)結(jié)果的關(guān)鍵業(yè)務(wù)邊界條件變化時(shí)點(diǎn)，動(dòng)態(tài)審視單個(gè)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)兌現(xiàn)情況和反向指導(dǎo)業(yè)務(wù)策略，全周期監(jiān)控追蹤，項(xiàng)目過程數(shù)字化對(duì)比分析，固化預(yù)警規(guī)則，系統(tǒng)全天候智能監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題層層預(yù)警，有效管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，做到以始為終，提升全員經(jīng)營(yíng)意識(shí)。
在“公司成功”層面基于項(xiàng)目全周期經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，按預(yù)算年度切片形成項(xiàng)目各年度預(yù)算，疊加其它收入、費(fèi)用匯總支撐公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及3-5年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定?；陉P(guān)鍵各類業(yè)務(wù)場(chǎng)景，梳理關(guān)鍵指標(biāo)體系并進(jìn)行線上分析，幫助集團(tuán)各中心快速判斷各模塊測(cè)算數(shù)據(jù)的合理性，保障年度預(yù)算和3-5年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃科學(xué)制定。并基于核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取，即時(shí)反映項(xiàng)目每月簽約利潤(rùn)情況和利潤(rùn)率變化趨勢(shì)，敏態(tài)識(shí)別虧損風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比多個(gè)項(xiàng)目年度銷售利潤(rùn)偏差，并滾動(dòng)預(yù)測(cè)公司現(xiàn)金流，構(gòu)建從時(shí)間維度滿足看長(zhǎng)遠(yuǎn)和觀當(dāng)下的管控要求，持續(xù)平衡現(xiàn)金流入流出，形成現(xiàn)金流管理的風(fēng)控防火墻，保障現(xiàn)金流安全。
強(qiáng)化機(jī)制，確保資源的高效配置
一是規(guī)范統(tǒng)一管理標(biāo)準(zhǔn)，提升經(jīng)營(yíng)測(cè)算準(zhǔn)確性。該項(xiàng)目核心強(qiáng)化了全面預(yù)算動(dòng)態(tài)測(cè)算機(jī)制，細(xì)化動(dòng)態(tài)測(cè)算模型和測(cè)算規(guī)則，統(tǒng)一各業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)口徑、固化業(yè)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)及流程，并實(shí)現(xiàn)與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無縫對(duì)接；聯(lián)動(dòng)多業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)審視項(xiàng)目貨值、成本、利潤(rùn)等變動(dòng)情況，規(guī)范管理標(biāo)準(zhǔn)及制度，提升經(jīng)營(yíng)測(cè)算準(zhǔn)確性、保障業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)。
二是固化流程，保障測(cè)算高效執(zhí)行。為保障全面預(yù)算制定的高效執(zhí)行，保利置業(yè)梳理明確了財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、營(yíng)銷、成本等各部門的權(quán)責(zé)和協(xié)作流程，確定了流程管理的關(guān)鍵點(diǎn)，支撐流程高效流轉(zhuǎn)、保障測(cè)算高效執(zhí)行。
三是優(yōu)化模型，兌現(xiàn)多類用戶訴求。為了兼顧不同用戶對(duì)系統(tǒng)的要求，此次項(xiàng)目重點(diǎn)優(yōu)化了項(xiàng)目測(cè)算模型，并在優(yōu)化測(cè)算模型的過程中，進(jìn)一步梳理了項(xiàng)目核心指標(biāo)及預(yù)算組織建立規(guī)范；兌現(xiàn)區(qū)域一線取數(shù)、計(jì)算自動(dòng)化的需求，集團(tuán)各中心精細(xì)化管理、數(shù)據(jù)審核的需求；支撐預(yù)算編制從分析到執(zhí)行全流程科學(xué)高效。
通過全面預(yù)算項(xiàng)目的建設(shè)，保利置業(yè)實(shí)現(xiàn)了在低利潤(rùn)、低容錯(cuò)、高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)大環(huán)境下，通過經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的有效提取與分析來助力企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，并基于各板塊的經(jīng)營(yíng)狀況，實(shí)現(xiàn)了資源的高效配置。（任國(guó)強(qiáng)）