日前，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司規(guī)范健康發(fā)展 提升監(jiān)管質(zhì)效的指導(dǎo)意見(jiàn)》，著力推進(jìn)財(cái)務(wù)公司堅(jiān)守主責(zé)主業(yè)，堅(jiān)持差異化、特色化、專業(yè)化發(fā)展，為服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮必要有益的補(bǔ)充作用。
企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)公司作為持牌非銀行金融機(jī)構(gòu)，“依托集團(tuán)、服務(wù)集團(tuán)”，是集團(tuán)型公司產(chǎn)融結(jié)合的重要載體和關(guān)鍵力量。作為企業(yè)集團(tuán)的“內(nèi)部銀行”，財(cái)務(wù)公司如何讓資金看得見(jiàn)、管得住、用得好？如何發(fā)揮金融職能服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)？記者近日來(lái)到江蘇省，實(shí)地探尋財(cái)務(wù)公司如何架好金融與實(shí)體之間的“橋梁”。
解決行業(yè)痛點(diǎn)
財(cái)務(wù)公司是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，依托企業(yè)集團(tuán)、服務(wù)企業(yè)集團(tuán)，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。數(shù)據(jù)顯示，2023年末，我國(guó)財(cái)務(wù)公司行業(yè)法人機(jī)構(gòu)為241家。行業(yè)資產(chǎn)總額為8.97萬(wàn)億元，較上一年年末增長(zhǎng)723.91億元，同比增長(zhǎng)0.81%。
作為集團(tuán)內(nèi)部的“銀行”，財(cái)務(wù)公司主要負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部的資金調(diào)配，包括吸收集團(tuán)成員存款、辦理貸款和資金結(jié)算等業(yè)務(wù)。對(duì)集團(tuán)的作用主要體現(xiàn)在提高集團(tuán)資金使用效率、及時(shí)解決集團(tuán)成員資金短缺問(wèn)題和降低融資成本。財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部資金的“統(tǒng)借統(tǒng)還”業(yè)務(wù)，相較企業(yè)單獨(dú)融資而言規(guī)模更大，融資成本更低。
中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)黨委委員、專職副會(huì)長(zhǎng)陶東平表示，財(cái)務(wù)公司的金融服務(wù)體現(xiàn)在通過(guò)專業(yè)金融服務(wù)和資源整合能力，努力為集團(tuán)及成員企業(yè)減費(fèi)讓利、降本增效，同時(shí)也幫助成員單位向資金優(yōu)化統(tǒng)籌管理要效益。“這是財(cái)務(wù)公司區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的特色。”陶東平說(shuō)。
“依托集團(tuán)、服務(wù)集團(tuán)”一直以來(lái)都是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的功能定位。面對(duì)集團(tuán)內(nèi)企業(yè)融資窘境，部分財(cái)務(wù)公司圍繞行業(yè)“痛點(diǎn)”積極拓展融資渠道，為集團(tuán)內(nèi)成員企業(yè)降本增效。江蘇新能海力海上風(fēng)力發(fā)電有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新能海力”）是江蘇省國(guó)信集團(tuán)的所屬公司，2023年10月，新能海力向江蘇省國(guó)信集團(tuán)申請(qǐng)幫助其解決支付工程設(shè)備款等資金缺口問(wèn)題和降低融資成本的需求。
面對(duì)新能海力綜合融資成本居高不下的情況，在國(guó)信集團(tuán)的支持下，國(guó)信財(cái)務(wù)公司會(huì)同相關(guān)方周密設(shè)計(jì)融資方案，確定先通過(guò)發(fā)行永續(xù)產(chǎn)品增加權(quán)益性資金，再根據(jù)各家金融機(jī)構(gòu)提款條件和要求安排提款順序及金額的工作思路，2023年12月初，在江蘇國(guó)信財(cái)務(wù)公司協(xié)助下，新能海力成功發(fā)行永續(xù)產(chǎn)品。
江蘇國(guó)信財(cái)務(wù)公司總裁李紅霞表示，該融資方案一方面增加了新能海力的權(quán)益資金，擴(kuò)大了其貸款規(guī)模，為銀行以低息貸款置換存量高息融資款和新增貸款投放、解決其工程設(shè)備款支付需求創(chuàng)造了條件；另一方面通過(guò)引入一家增量金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮增量金融機(jī)構(gòu)的“鲇魚(yú)效應(yīng)”，引導(dǎo)其他存量金融機(jī)構(gòu)降低融資利率，從而助力企業(yè)降低融資成本。
記者了解到，在江蘇國(guó)信財(cái)務(wù)公司的協(xié)助下，新能海力2023年四季度3.4億元工程設(shè)備款的支付需求和2024年約9億元的用款需求得到了有力支持，保障了新能海力到期融資款的按時(shí)兌付，維護(hù)了企業(yè)的信用。同時(shí)，該融資方案還優(yōu)化了新能海力的融資結(jié)構(gòu)，降低了融資成本。經(jīng)測(cè)算，新能海力在貸款期內(nèi)可累計(jì)節(jié)約融資成本約4.65億元。
“財(cái)務(wù)公司是連接集團(tuán)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和外部金融機(jī)構(gòu)的橋梁紐帶，肩負(fù)著落實(shí)集團(tuán)‘產(chǎn)融結(jié)合一盤(pán)棋’戰(zhàn)略作用，為集團(tuán)主業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)的金融支持和資金保障。”李紅霞表示，財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)“首席融資顧問(wèn)”，協(xié)同集團(tuán)財(cái)務(wù)部分析研判當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)，為集團(tuán)和成員單位的籌融資工作提供專業(yè)金融支持，協(xié)助集團(tuán)優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，鎖定低成本資金，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體效益最大化。
助力綠色發(fā)展
近年來(lái)，隨著綠色金融的不斷發(fā)展，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始涉足綠色金融市場(chǎng)。綠色債券、綠色信貸、綠色基金等金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，為環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目提供了資金支持。
作為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密的金融機(jī)構(gòu)，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司自然成為助推綠色低碳發(fā)展不可或缺的一股金融力量，助推行業(yè)不斷向“綠”而生。記者在江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“交控財(cái)務(wù)”）調(diào)研時(shí)了解到，交控財(cái)務(wù)近年來(lái)積極探索新興綠色金融服務(wù)模式，持續(xù)關(guān)注集團(tuán)內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)板塊發(fā)展、綠色能源項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃及融資需求。例如，交控財(cái)務(wù)為江蘇交控如東海上風(fēng)力發(fā)電有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東海風(fēng)力”）“江蘇如東H5#海上風(fēng)電場(chǎng)綠色項(xiàng)目工程”建設(shè)及運(yùn)營(yíng)提供特色化、全生命周期綠色金融服務(wù)。
“如東H5#項(xiàng)目”位于江蘇省如東海域，河豚沙東北側(cè)，規(guī)劃總裝機(jī)容量300MW。2020年初，東海風(fēng)力計(jì)劃建設(shè)“如東H5#項(xiàng)目”，項(xiàng)目總投資約56億元，融資需求約42億元。作為一家于2018年8月新成立的總資產(chǎn)規(guī)模不足8億元的風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目公司，該公司面臨著融資需求大、建設(shè)任務(wù)重、時(shí)間要求緊的局面，給項(xiàng)目如期推進(jìn)帶來(lái)了嚴(yán)峻考驗(yàn)。
交控財(cái)務(wù)在實(shí)地調(diào)研了解東海風(fēng)力融資需求及困難后，于10個(gè)工作日內(nèi)，為“如東H5#項(xiàng)目”審批發(fā)放了2億元1年期項(xiàng)目前期貸款，第一時(shí)間滿足東海風(fēng)力提前采購(gòu)設(shè)備、建設(shè)物資等項(xiàng)目建設(shè)籌備資金需求。在項(xiàng)目具備提取固定資產(chǎn)貸款條件后，交控財(cái)務(wù)又及時(shí)審批發(fā)放2億元固定資產(chǎn)貸款置換該筆項(xiàng)目前期貸款，同時(shí)為項(xiàng)目建設(shè)資金需求提供了有力補(bǔ)充。2021年10月，“如東H5#項(xiàng)目”實(shí)現(xiàn)全容量并網(wǎng)發(fā)電，項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營(yíng)期，結(jié)合實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，交控財(cái)務(wù)為該項(xiàng)目發(fā)放項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期貸款，緩解了項(xiàng)目投產(chǎn)前期的資金壓力。
“‘如東H5#項(xiàng)目’是當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)已投運(yùn)海上風(fēng)電場(chǎng)中海上升壓站最重、海纜路由最長(zhǎng)、無(wú)功過(guò)電壓補(bǔ)償容量最大的項(xiàng)目。”交控財(cái)務(wù)黨總支書(shū)記、董事長(zhǎng)楊水明介紹，該項(xiàng)目建成后年上網(wǎng)電量約9.4億千瓦時(shí)，與同等規(guī)模的燃煤電廠相比，每年可節(jié)約標(biāo)煤約29萬(wàn)噸，減排二氧化碳約76萬(wàn)噸、二氧化硫約100噸。
交控財(cái)務(wù)黨總支委員、副總經(jīng)理王劍表示，為了最大限度支持“如東H5#項(xiàng)目”，交控財(cái)務(wù)主動(dòng)壓降融資成本，以優(yōu)于外部銀行的利率先后向東海風(fēng)力發(fā)放貸款。此外，在該項(xiàng)目中，交控財(cái)務(wù)開(kāi)辟“綠色通道”，優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程，加快放款節(jié)奏，優(yōu)先安排信貸資金，最大限度地保證項(xiàng)目貸款資金及時(shí)、足額到位，全力保障綠色產(chǎn)能項(xiàng)目建設(shè)按期開(kāi)工、如期運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)早投產(chǎn)、早見(jiàn)效。
楊水明表示，交控財(cái)務(wù)靈活運(yùn)用各種信貸產(chǎn)品和金融資源，助力東海風(fēng)力實(shí)現(xiàn)如東海域風(fēng)力資源在新能源開(kāi)發(fā)中的運(yùn)用，是交控財(cái)務(wù)貫徹國(guó)家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略和支持風(fēng)力資源開(kāi)發(fā)的體現(xiàn)，對(duì)全省風(fēng)電事業(yè)發(fā)展具有積極推動(dòng)作用，體現(xiàn)了交控財(cái)務(wù)在綠色能源開(kāi)發(fā)利用中的國(guó)企責(zé)任與擔(dān)當(dāng)。
加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型
“在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型成為財(cái)務(wù)公司高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。”陶東平表示，目前，財(cái)務(wù)公司的信息化建設(shè)已納入各家集團(tuán)整體的信息化建設(shè)中，而發(fā)揮好司庫(kù)職能，必然離不開(kāi)數(shù)據(jù)的支撐。所以，各行業(yè)要加快夯實(shí)數(shù)據(jù)底座，用技術(shù)手段把集團(tuán)的資金整體調(diào)配起來(lái)，使資金看得見(jiàn)、管得住、用得好。
當(dāng)前制造業(yè)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為必然趨勢(shì)，這是一項(xiàng)復(fù)雜而艱巨的任務(wù)，也是江蘇沙鋼集團(tuán)實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)效率提升、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)化、核心競(jìng)爭(zhēng)力提高的關(guān)鍵發(fā)展戰(zhàn)略。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型探索及建設(shè)過(guò)程中，江蘇沙鋼集團(tuán)也面臨著一些挑戰(zhàn)。對(duì)此，沙鋼財(cái)務(wù)有限公司總經(jīng)理魏玉柏介紹，沙鋼財(cái)務(wù)有限公司持續(xù)密切跟進(jìn)江蘇省、市各項(xiàng)激勵(lì)政策，主動(dòng)與其他金融機(jī)構(gòu)溝通合作，通過(guò)申報(bào)獲批蘇州市制造業(yè)企業(yè)智能化改造和數(shù)字化轉(zhuǎn)型貸款貼息獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目，助力集團(tuán)加快企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐。
在企業(yè)數(shù)字化升級(jí)中，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的改革相伴而生。財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)作為“經(jīng)營(yíng)數(shù)智化”的重中之重，是推動(dòng)管理轉(zhuǎn)型的重要抓手。“管理是有邊際的，但是技術(shù)是無(wú)限延伸的。”沙鋼集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)朱建紅表示，沙鋼首先以建立財(cái)務(wù)共享中心為基礎(chǔ)，幫助財(cái)務(wù)人員脫離基礎(chǔ)的核算工作，推動(dòng)財(cái)務(wù)管理向決策支持、價(jià)值創(chuàng)造轉(zhuǎn)型。同時(shí)，沙鋼財(cái)務(wù)有限公司助力集團(tuán)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的全面整合，拉通全流程應(yīng)用，提升業(yè)財(cái)融合水平；采用“扁平化集中+全局式監(jiān)控”的司庫(kù)管控模式，形成集團(tuán)統(tǒng)一的資金管理和監(jiān)控體系，推動(dòng)財(cái)務(wù)信息化向財(cái)務(wù)數(shù)字化、財(cái)務(wù)智能化轉(zhuǎn)型升級(jí)。
無(wú)獨(dú)有偶，江蘇國(guó)信財(cái)務(wù)公司依托強(qiáng)大核心系統(tǒng)，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了全員全業(yè)務(wù)全流程的系統(tǒng)化審批。作為集團(tuán)內(nèi)部的資金平臺(tái)，該公司核心系統(tǒng)對(duì)接集團(tuán)ERP系統(tǒng)，發(fā)揮為集團(tuán)管理資金風(fēng)險(xiǎn)的作用。此外，公司還打造了智能風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)，將風(fēng)險(xiǎn)因素從被動(dòng)的事后修正轉(zhuǎn)變?yōu)槿珪r(shí)段管控，為公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的獲取、歸集和分析提供了信息保障。
據(jù)了解，江蘇國(guó)信財(cái)務(wù)公司還搭建了資金運(yùn)營(yíng)監(jiān)控平臺(tái)，協(xié)助國(guó)信集團(tuán)實(shí)現(xiàn)從“信息數(shù)字化”向“數(shù)字智能化”的跨越。資金運(yùn)營(yíng)監(jiān)控平臺(tái)通過(guò)資金監(jiān)控、交易監(jiān)控、融資監(jiān)控、趨勢(shì)監(jiān)控4個(gè)維度，將全集團(tuán)資金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，以多種展現(xiàn)方式，形成包括與資金業(yè)務(wù)相關(guān)的賬戶、資金、結(jié)算、融資等在內(nèi)的關(guān)鍵資金數(shù)據(jù)的全業(yè)務(wù)視圖。“這個(gè)平臺(tái)不僅保證了資金活動(dòng)的安全，還提高了資金運(yùn)轉(zhuǎn)的效率和資金運(yùn)作的效益，防范了資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，從多維度維護(hù)好集團(tuán)的整體利益。”李紅霞說(shuō)。
